一、業(yè)務簡述
　　外匯掉期，是指我行為對公客戶提供的，通過與我行簽訂合約，約定開展兩筆方向相反、交割日期不同的一種外幣對另一種外幣買賣交易的業(yè)務。在近端時點，客戶用貨幣A按照約定匯率交換貨幣B；在遠端時點，客戶再用貨幣B按照另一約定匯率反向交換同樣數(shù)量的貨幣A。
　　外匯掉期根據(jù)交易幣種、交易期限的不同可靈活組合，為客戶實現(xiàn)調(diào)整現(xiàn)金流、實現(xiàn)貨幣幣種轉換、調(diào)整外匯買賣交割日等目的。

　　二、適用對象
　　出于自身本外幣資金管理需求和以套期保值為目的的、在境內(nèi)設立的法人客戶，包括企事業(yè)單位、國家機關、社會團體、部隊、外商投資企業(yè)等；以及有外匯幣種兌換、調(diào)節(jié)中短期外幣資金余缺、降低資金綜合運用成本需求的中資企業(yè)境外分支機構、境外政府、主權基金、外資機構和境外企業(yè)等, 以及在境外依法注冊且符合中國法律要求和監(jiān)管政策可開展本產(chǎn)品交易的客戶。

　　三、開辦條件
　　1. 除金融機構以外，在境內(nèi)依法注冊的公司法人、企業(yè)法人、事業(yè)單位法人和社會團體法人，以及在境外依法注冊且符合中國法律要求和監(jiān)管政策可開展本產(chǎn)品交易的客戶；
　　2. 有真實的外匯掉期交易需求；
　　3. 具備開展外匯掉期交易的資格或授權；
　　4. 理解衍生產(chǎn)品交易風險并愿意承擔潛在損失；
　　5. 在銀行無不良信用記錄，無其他重大不良記錄；
　　6. 在工行開立滿足衍生產(chǎn)品交易需要的核算賬戶。
    7. 在工行的評級授信符合工行信用風險控制政策。重點關注：客戶在工行評定的信用等級為A級（含）以上，對于客戶提供全額保證金或經(jīng)授信審批部門認定的低風險擔保的，可不受內(nèi)部信用評級限制。

　　四、開通流程
　　1. 對于符合準入條件且愿意開展衍生產(chǎn)品交易的客戶，在我行首次辦理衍生產(chǎn)品交易前，須接受我行的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務適合度評估。
　　2. 客戶須逐項填寫交易適合度評估表，并提供相關證明材料，包括相關資質(zhì)證明開展外匯遠期交易的審批或授權文件、資信情況、相關業(yè)務經(jīng)驗及管理內(nèi)控等。
　　3. 營業(yè)機構營銷或銷售人員根據(jù)客戶經(jīng)營性質(zhì)、衍生產(chǎn)品交易經(jīng)驗、風險承受能力、內(nèi)部管理控制等方面的情況，評估其成熟程度，并結合評級授信、與我行業(yè)務合作等情況，在交易適合度評估表出具評估意見，確定客戶適合辦理的衍生產(chǎn)品種類。
　　4. 對于符合我行準入條件且經(jīng)我行適合度評估具備衍生產(chǎn)品交易風險承受能力的客戶，在我行首次開展衍生產(chǎn)品業(yè)務前，客戶須與營業(yè)機構簽署格式化條款的代客風險管理協(xié)議。

　　五、服務渠道和時間
　　1. 柜面渠道
　　符合準入條件的客戶，可在營業(yè)時間內(nèi)向具有掉期外匯業(yè)務經(jīng)營權的營業(yè)網(wǎng)點申請辦理外匯掉期。
　　2. 網(wǎng)銀渠道
　　已注冊企業(yè)網(wǎng)上銀行且符合準入條件的客戶也可在法定工作日北京時間周一至周五9:00～17:00通過企業(yè)網(wǎng)上銀行辦理外匯掉期交易。

　　六、風險提示
　　客戶辦理外匯買賣交易之前應充分認識并完全理解可能遇到的各類風險。以下僅為中國工商銀行基于目前市場情況和外匯買賣產(chǎn)品特點列舉的主要風險種類和對風險因素的客觀分析，并不保證涵蓋外匯買賣的全部風險種類，同時也不代表中國工商銀行對市場情況的預測。
　　1. 政策風險：外匯買賣是根據(jù)當前相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定設計的產(chǎn)品，如遇國家宏觀政策、法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定發(fā)生變化，可能影響到客戶正常買賣外匯，并可能造成業(yè)務關停，進而導致客戶受到損失。
　　2. 市場風險：受全球相關外匯市場影響，如外匯買賣交易價格發(fā)生不利波動，可能導致客戶受到損失。
　　3. 流動性風險：如因市場流動性原因中國工商銀行交易報價價差擴大，客戶可能面臨不利情況。
　　4. 操作風險：客戶因泄露身份識別信息、誤使用身份認證方式或操作失誤等原因，可能造成不必要損失。
　　5. 不可抗力及突發(fā)事件風險：受自然災害、戰(zhàn)爭等不能預見、不能避免、不能克服的不可抗力事件影響，或受國際上各種政治、經(jīng)濟、突發(fā)事件等因素的影響，或受通訊故障、系統(tǒng)故障、電力中斷、市場停止交易等意外事件或金融危機、國家政策變化等因素的影響，可能對客戶正常辦理外匯買賣交易造成影響，進而可能使客戶受到損失。

　　注：本頁面提供信息僅供參考，具體業(yè)務以當?shù)鼐W(wǎng)點的公告與規(guī)定為準。